Email this page				Print this page

Contact: Krzysztof Nowak

Audyt planów emerytalnych

O sukcesie planu emerytalnego decyduje wiele czynników. Konieczne jest właściwe pogodzenie celów pracodawcy z oczekiwaniami pracowników, odpowiedni wybór formy planu i instytucji nim zarządzającej, kontrola wyników planu.

Najważniejsze jest jednak efektywne zarządzanie. Właściwe zdefiniowany proces zarządzania wspiera podejmowanie racjonalnych decyzji, zwiększa bezpieczeństwo pracowników i zapewnia sukces planu emerytalnego. Mercer, opierając się na swym wieloletnim doświadczeniu, dokonuje audytu funkcjonujących w firmach planów.

Zakres i przedmiot audytu

Przedmiotem badania są cztery obszary zarządzania planem emerytalnym:

• zasady planu/ konkurencyjność;
• efektywna administracja/ compliance i właściwa dokumentacja/ kontrola ryzyka operacyjnego;
• efektywna komunikacja i edukacja;
• efektywne inwestycje/ kontrola wyników inwestycyjnych.

Audyt obszaru „Zasady planu” obejmuje:

• analizę rynku planów emerytalnych;
• analizę zasad planu emerytalnego firmy w porównaniu z praktyką rynkową.

Audyt obszaru „Administracja” obejmuje m.in.:

• analizę obiegu dokumentów;
• analizę procedur administracyjnych;
• analizę dostosowań do zmian w przepisach prawa i otoczeniu regulacyjnym;
• analizę obowiązków informacyjnych wobec regulatorów i pracowników.

Audyt obszaru „Komunikacja” obejmuje m.in.:

• analizę strategii komunikacji;
• ocenę edukacji pracowników odnośnie zasad planu i inwestycji;
• ocenę relacji pomiędzy pracodawcą a reprezentacją pracowników;
• ocenę satysfakcji pracowników z planu emerytalnego.

Audyt obszaru „Inwestycje” obejmuje m.in.:

• analizę monitoringu wyników inwestycyjnych;
• ocenę wyników inwestycyjnych (stopy zwrotu/ryzyka/kosztów);
• analizę relacji z zarządzającymi aktywami.

Metodologia audytu

Audyt składa się z czterech części, obejmujących poszczegółne obszary zarządzania planem emerytalnym. Każdy z nich analizowany jest za pomocą kompleksowych, wystandaryzowanych narzędzi. Są to:

• dla obszaru „Administracja” – ankieta dla pracodawcy;
• dla obszaru „Komunikacja” – ankieta dla uczestników planu, wywiad środowiskowy oraz wnioski z badań w grupach focusowych;
• dla obszaru „Inwestycje” – analiza stóp zwrotu oraz ryzyka inwestycyjnego;
• dla obszaru „Zasady planu / konkurencyjność” – badania rynku emerytalnego oraz ankieta dla uczestników planu.

Wynik audytu

Na podstawie przeprowadzonych analiz przygotowywany jest raport zawierający:

• graficzną prezentację wyników z podziałem na elementy składowe każdego z obszarów badania; 
• tabelaryczne ujęcie wyników ze wskazaniem obszarów wymagających natychmiastowej naprawy;
• kierunkowe rekomendacje o różnych poziomach istotności i trudności wdrażania.

Dlaczego Mercer?

• Jesteśmy jedną z największych światowych firm konsultingowych w dziedzinie szeroko pojętych świadczeń pracowniczych i zarządzania zasobami ludzkimi.
• Posiadamy duże doświadczenie w zakresie administrowania pracowniczymi funduszami emerytalnymi.

Email this page

Print this page

Contact: Krzysztof Nowak